200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde açıklama zorunluluğu getirilecek. Beyan yapılmayan transferler bankalar tarafından kabul edilmeyecek. Düzenleme, büyük tutarlı para hareketlerinde denetimi güçlendirmeyi hedefliyor.
200 bin TL üzeri işlemler için açıklama şartı geliyor
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK tarafından hazırlanan tebliğ taslağı, yüksek tutarlı transferlerde kademeli beyan sistemini öngörüyor. 1 Ocak 2026 itibarıyla 200 bin TL ve üzerinde gerçekleşen para hareketlerinde, işlemin amacıyla ilgili beyan verilmesi zorunlu hale gelecek. Bu veriler bankaların kayıt sistemine işlenecek. Amaç; kayıt dışı para akışını azaltmak ve şüpheli hareketleri daha etkin izlemek.
Üç aşamalı beyan sistemi uygulanacak
Yeni düzenleme, tutara göre üç farklı uygulama getiriyor. 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki transferlerde açıklama alanına kısa ve net bir ifade yazılması gerekecek. 2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak ve detaylı bilgi verilecek. 20 milyon TL’nin üzerindeki para transferlerinde ise beyan formuna ek olarak sözleşme, fatura gibi dayanak belgelerin ibrazı zorunlu tutulacak.
Belge eksikse işlem yapılmayacak
En yüksek tutarlı işlemlerde en sıkı kontrol devreye girecek. 20 milyon TL’yi aşan transferlerde hem açıklama hem belge sunulmadan işlem gerçekleştirilmeyecek. “Ödeme” gibi belirsiz ifadeler geçerli sayılmayacak. Açıklamanın en az 20 karakter olması gerekecek. Beyan şartı yerine getirilmeyen transferlerde bankalar para gönderimini onaylamayacak.
Uluslararası standartlara uyum vurgusu
Düzenlemenin gerekçesinde, küresel mali şeffaflık kurallarına uyum hedefi öne çıkıyor. Kara para aklama ve terör finansmanıyla mücadele kapsamında FATF kriterleri ve ulusal risk analizleri esas alınarak taslak hazırlandı. Kamu kurumlarının işlemleri, bankalar arası transferler ve düşük tutarlı ATM işlemleri kapsam dışında olacak. Yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlara 5549 sayılı Kanun uyarınca yaptırım uygulanabilecek.
Uygulama 1 Ocak 2026’da başlıyor
Sistem 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek. Bu tarihten sonra 200 bin TL üzerindeki işlemlerde açıklama zorunlu olacak. 20 milyon TL’yi aşan transferlerde ise belge olmadan işlem yapılmayacak. Beyan yükümlülüğünü yerine getirmeyen kullanıcıların yüksek tutarlı para transferleri bankalar tarafından işleme alınmayacak. Düzenlemenin finansal şeffaflığı artıracağı değerlendiriliyor.
